Bütçe, harcama kayda girmeden konuşsun
Masraf merkezi bütçesinden plan/fiili karşılaştırmaya, taahhütten yıl sonu tahminine; fiili rakamlar muhasebeyle aynı kayıttan gelir.
Plan/fiili raporu: masraf merkezi bazında plan, fiili, taahhüt, kalan ve yıl sonu tahmini
Plandan sonuca, her kuruşun sahibi belli
Controlling ekibinin bütçe ve maliyet araçları, tek ekranda.
Masraf merkezleri listesi: tür, sorumlu personel ve geçerlilik
Masraf ve kâr merkezleri
Geçerlilik tarihli masraf merkezleri, sorumlu personel, merkez grupları ve hiyerarşi; kâr merkezi bazında gelir ve gider.
Bütçe ve planlama
Masraf merkezi, hesap ve dönem bazında plan; toplu giriş ve geçen yıldan kopyalama.
Taahhüt
Kodlanmış, onayda ya da onaylanmış ama muhasebeleşmemiş faturalar bütçeden düşer; harcama kayda girmeden görünür.
İç emirler
Bütçeli iç emirler, serbest bırakma, teknik kapanış ve masraf merkezine ya da hesaba mahsup.
Yıl sonu tahmini
Harcama hızı planın kendi dağılımına göre ölçülür; yılın sonunda bütçenin ne kadarının kullanılacağı tahmin edilir.
Dağıtım çevrimi: gönderen merkez, alıcılar ve ağırlıklar
Dağıtım çevrimleri
Masraf merkezinden alıcılara sabit ağırlıklarla dağıtım; dönemde bir kez koşar, muhasebe belgesi üretir ve geri alınabilir.
Plandan sonuca beş adım
Plan, taahhüt ve fiili aynı merkez ve hesap üzerinde buluşur.
Planlama
Bütçe masraf merkezi, hesap ve dönem bazında girilir.
- Toplu giriş ve geçen yıldan kopyalama
- Her merkezin sorumlu personeli tanımlı
- Merkezler gruplarla hiyerarşide toplanır
Masraf merkezi planı: dönem bazında bütçe
Taahhüt
Gelen fatura kodlandığı anda bütçeden düşer.
- Fatura tedarikçinin sorumlusuna düşer, bütçe kalemine kodlanır
- Onay ekranında plan, fiili, taahhüt, bu fatura ve kalan yan yana
- Aşım faturayı durdurmaz; bir üst onaya yükselir ve gerekçe ister
Onay ekranında faturanın bütçe pozisyonu
Fiili
Muhasebe kaydı masraf ve kâr merkezini aynı satırda taşır.
- Satış faturasında kâr merkezi malzeme ve tesis kaydından gelir
- Masraf merkezi fiilleri ve grup toplamları
- Kâr merkezi bazında gelir, gider ve net sonuç
Kâr merkezi gelir/gider raporu
Dağıtım
Ortak giderler alıcı merkezlere dağıtılır.
- Sabit ağırlıklı dağıtım ve paylaştırma çevrimleri
- Dönemde bir kez koşar, geri alınabilir
- Her koşu gerçek muhasebe belgesi üretir
Dağıtım koşuları: dönem, tutar ve durum
Sonuç ve tahmin
Plan/fiili, sapma ve yıl sonu tahmini tek raporda.
- Plan, fiili, taahhüt, kalan ve sapma yüzdesi
- Yıl sonu tahmini ve tahmini kullanım yüzdesi
- Satış faturalarından malzeme ve kâr merkezi bazında brüt kâr
Kârlılık raporu: şirket ve kâr merkezi bazında hasılat, maliyet ve marj
Maliyet rakamları diğer modüllerin kaydından gelir
Ara aktarım, gece çalışan entegrasyon ya da ay sonu mutabakatı yok.
- Finans & MuhasebeFiili rakamlar muhasebe kaydından gelir; ayrı bir maliyet defteri tutulmaz.
- Satınalma & StokGelen fatura kodlandığı anda taahhüt olur; onay ekranı bütçe pozisyonunu gösterir.
- Üretim Planlamaİş merkezi aktivite fiyatları üretim emrinin maliyetine akar.
- Satış & DağıtımSatış faturası kâr merkezini malzeme ve tesis kaydından alır.
- İK & BordroPozisyonlar masraf merkezine bağlıdır.
Maliyet ve controlling hakkında
Devreye almadan önce en çok sorulanlar.
Hayır. Gelen fatura doğmuş bir borçtur; durdurmak onu yok etmez. Aşımda fatura bir üst onaya yükselir ve onaylayandan gerekçe istenir; böylece aşım görünür ve sahipli olur.
Kodlanmış, onayda ya da onaylanmış ama henüz muhasebeleşmemiş faturalar taahhüttür. Plan/fiili raporunda ayrı sütunda durur; bütçenin gerçekte ne kadarının harcandığını fatura muhasebeye düşmeden görürsünüz.
Harcama hızı, yıl başından bugüne fiili ve taahhüdün aynı dönemin planına oranıdır; yıllık plan bu hızla çarpılır. Hız ay sayısına göre değil planın kendi dağılımına göre ölçüldüğü için Ocak’ta ödenen yıllık bir gider sahte aşım üretmez.
Dağıtım çevrimi bir gönderen masraf merkezinin giderini alıcılara sabit ağırlıklarla dağıtır. Çevrim dönemde bir kez koşar, gerçek muhasebe belgesi üretir ve gerekirse geri alınır.
Evet. İç emir bütçeyle açılır ve serbest bırakılır; giderler emre kaydedilir, dönem sonunda masraf merkezine ya da hesaba mahsup edilir. İç emir özet raporu bütçe aşımını gösterir.
Evet. Satış faturası kâr merkezini malzeme ve tesis kaydından alır; kâr merkezi gelir/gider raporu merkez bazında gelir, gider ve net sonucu hesap kırılımıyla gösterir.
Hadron’u kendi
verinizle görün
Yarım saatlik bir demoda süreçlerinizi Hadron üzerinde birlikte kuralım.